给代理商结账怎么做分录?(代理结算费用应该如何处理)

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给署理商结账怎样做分录?

一、若客户有*,退回*品时,

借:在途资料 贷:原资料

若供给商没来结账,退回*品,客户还多给*抵税,客户该当不会不论这事的,按理睬补货,到时再做

借:原资料 贷:在途资料

二、若客户没给*,记账,

借:原资料--暂估入账,贷:对付帐款,

此时冲回退回的*品便可,则,

借:对付账款 贷:原资料--暂估入账

拓展材料:月末做结转时,都需求处置哪些步调?

答:月末普通要结转哪些科目

1、月末结转分录:

一、支出的结转

借:主停业务支出、其余营业支出、停业外支出

贷:今年成本

二、时期用度的结转

借:今年成本

贷:办理用度、停业用度、财政用度

三、本钱、收入的结转

借:今年成本

贷:主停业务本钱、其余营业收入、停业外收入

四、税金的结转

借:今年成本

贷:主停业务税金及附带 所得税

2、年底结转分录

一、成本盈余结转

借:成本分派--未分派成本

贷:今年成本

二、成本红利的结转

借:今年成本

贷:成本分派--未分派成本

月末管帐的结转分录

1、计提职员福利费、职员教诲费、工会经费

一、按人为总数14%提炼职员福利费 ;

借:办理用度--福利费

贷:对付福利费

二、按人为总数1.5%提炼职员教诲费

借:办理用度--职员教诲费

贷:对付职员薪酬

三、按人为总数2%提炼工会经费

借:办理用度--工会经费

贷:对付职员薪酬

2、提牢固财产折旧

借:办理用度--折旧费

贷:累计折旧

3、摊销用度

借:办理用度(或停业用度等)

贷:待摊用度(或临时待摊用度)

4、计提税金

借:停业税金及附带

贷:应交税金--停业税

--城建税

--教诲费附带

5、结转各类支出

一、结转主停业务支出

借:主停业务支出

贷:今年成本

二、结转其余营业支出

借:其余营业支出

贷:今年成本

三、结转停业外支出

借:停业外支出

贷:今年成本

6、结转本钱、收入、税金

一、结转本钱

借:今年成本 -

贷:主停业务本钱

二、结转其余营业收入

借:今年成本

贷:其余营业收入

三、结转停业外收入

借:今年成本

贷:停业外收入

四、结转税金

借:今年成本

贷:主停业务税金及附带

7、结转各项用度

一、结转办理用度

借:今年成本

贷:办理用度

二、结转财政用度

借:今年成本

贷:财政用度

三、结转贩卖用度

借:今年成本 .

贷:贩卖用度

8、季度计提所得税

一、提炼时

借:所得税用度

贷:应交税金--所得税

二、结转所得税

借:今年成本

贷:所得税用度

三、上缴所得税

借:所得税用度

贷:银行入款或现金

给署理商结账怎样做分录?