位置: 工商财税 - 正文
收到供应商发票的会计处理怎么做?
编辑：rootadmin推荐整理分享收到供应商发票的会计处理怎么做?，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
收到供给商*的管帐处置怎样做?
答:假如是先收到资料后收到*的状况,能够先做暂估入账.
收到资料时:
借:原资料
贷:对付账款--暂估入账
在收到*当前,先做差异的凭据冲回,也能够做红字凭据冲回:
借:对付账款--暂估入账
贷:原资料
而后依据*计提出项税,按一般的顺序做账:
借:原资料
应交税费--应交*(出项税额)
贷:对付账款
付款时:
借:对付账款
贷:银行入款
普通征税人获得一般*能够抵扣吗?
答:普通征税人购进商品只要获得*公用*,才能够抵扣出项税;
假如获得一般*,出项税不行抵扣.
收到一般*,税金局部不行抵扣,全额入本钱.
一般*是指在购销商品、供给或承受效劳以及处置其余运营举动中,所开具以及收取的收付款凭据.
标签: 收到供应商发票的会计处理怎么做?
本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/245265.html 转载请保留说明！下一篇：融资租赁开始日的会计处理怎么做?(融资租赁开始日最低租赁付款额)
