位置: 工商财税 - 正文
住酒店报销要哪种发票(入住酒店报销)
编辑：rootadmin推荐整理分享住酒店报销要哪种发票(入住酒店报销)，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:住酒店报销要哪种发票,住酒店报销需要什么,住酒店报销要哪些资料,住酒店报销要哪些证件,住酒店报销要哪种发票,住酒店报销要哪种发票红连还是绿连,住酒店报销要哪些资料,住酒店报销要哪种发票红连还是绿连,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
住酒店报销要哪种发票
增值税发票分为增值税专用发票和增值税普通发票两种,两者的根本区别在于前者可以进行税款抵扣,后者不可以.如果是小规模纳税人的企业员工出差住酒店,可以选择开增值税普通发票,回单位进行财务报销;如果是增值税一般纳税人的企业员工出差住酒店,应向酒店索取增值税专用发票.
报销的话,你需要酒店开发票,饭前与房钱之和会记在房钱里,比如饭钱100,房钱50,那么发票上的房钱这一项目(住宿费)会是150,注意发票上要求对方酒店盖上发票专用章(有的酒店没有发票专用章,也可以用财务专用章(不大符合规定))
差旅费相关内容
含义
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目.
报销范围
1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.
2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.
3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.
差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等.差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内.
报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支, 超预算不得开支.
2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准.凡未得事先批准的,一律不予报销.
3、员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算;
4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007).
想要知道住酒店报销要哪种发票?一定要好好的阅读上文.小编告诉我们这个一定要根据企业的主体性质来进行判断,如果是小规模纳税人则开具相关的普通发票就可以进行报销,如果是一般纳税人就必须要开具专票才能进行抵扣.当然还有一些细节也需要我们多注意.
标签: 入住酒店报销
本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/261366.html 转载请保留说明！上一篇：个人股权转让印花税企业代扣代缴如何做账(个人股权转让印花税在哪里申报)
下一篇：资产负债表是一年统计一次吗(资产负债表是一年一次吗)
