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债券借贷业务属于同行负债吗(债券借贷业务属于表外业务吗)
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债券借贷业务属于同行负债吗
对的.所谓债券借贷,是指持有债券的法人机构(出借者)将其所持有的债券暂时借给因投机或投资策略而需要债券的其他法人机构.在债券借贷期间,出借者仍然拥有获取债券的利息等权利,并且向借贷者收取一定的出借费用.
债券借贷可以增强债券市场的流动性,流动性的强弱是区分一个债券市场是新兴市场还是成熟市场的重要标志之一.在我国债券市场中部分的可流通债券沉淀于各个机构的投资户中,在机构的交易户中用于买卖的债券比例比较有限.债券借贷通过借入债券融出方手中暂不用于交易的那部分债券进行买卖交易,可提高债券的周转速度,进而可增加市场的流动性.
债券借贷提供了合理与有效的做空手段.在债券借贷过程中,债券融入方可以先卖出,到期时再以较低的价格从市场上买入归还给债券融出方,从而达到做空的目的.债券借贷业务明确债券融入方须付出成本,借贷的期限最多可达365天,并且可以单个或多个债券作为质押品,为投资者提供多样化投资与风险规避的手段.
债券借贷能更方便地满足交易中对临时头寸的需求和结算的需求,降低存货风险和交易成本.以做市商为例,做市商一般会对自己的做市券种保持一个比较高的头寸,以防做市券种被大量点击成交后头寸不足.
引入债券借贷业务后,做市商可以通过"借券"来满足对做市券种的临时需求.对于非做市商同样也会经常面临类似的临时头寸需求.在过去,机构交易员会通过其他各种业务的组合方式或者通过私底下的合同进行"借券",但多业务组合的方式成本比较高,而私下的交易缺乏法律的保障,存在比较大的信用风险.
债券借贷业务的推出将"借券"交易进行规范,并提供相应的交易系统和交易备案,为防范违约风险,促进市场有序、健康地发展提供有力的保障.
债券借贷业务为债券持有人提供新的盈利渠道,过去债券持有人只能通过债券的利息收入或者债券买卖的资本利差来获得盈利,债券借贷的融出方可以将原本不用于交易的债券借给债券融入方,并从债券融入方手中获得借贷费用,从而获得额外的收益.
债券和借贷的区别是什么?
1、债券一般采用公募形式(除定向发行,也就是私募债),借贷一般有银行贷款或委托贷款形式.
2、债券需要报材料由相关单位审批,借贷通常是非公开的仅在特定主体间的借款,无需审批.
3、债券发行的额度不能超过公司审计净资产的一定比例.债券是各方主体达成合意即可,额度、抵押等事项也是协商确定(当然银行自己会有审核).
4、债券无需抵押的,信用评级较低的话,债券发行利率就会较高,为降低发行成本,企业一般会自行担保增信.
5、债券一般采用公募形式,需要报材料由相关归口单位审批公司债券是证监会,企业债是发改委,中票、短融、定向发行是银行间交易商协会),债券发行的额度不能超过公司审计净资产的一定比例,审批通过后可在一定期限内自行择机发行,利率在发行时确定.
债券借贷业务属于同行负债吗?通过阅读上文你一定已经知道答案了,债券和借贷业务有不同之处,但是可以归于同行负债.在具体的操作中要注意其区别.如果你还想要了解更多这方面的知识,请登录网站相关栏目进行学习.
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