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对方开的销项负数怎么做凭证?(对方开的销项负数抵扣联怎么处理)
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对方开的销项负数怎么做凭证?
正数的分录：
借：存货
应交税金—应缴增值税—进项税额
贷：贷应付账款
负数发票(红数)反着做：
借：存货(红数或负数)
应交税金—应缴增值税—进项税额(红数或负数)
贷：贷应付账款(红数或负数)
销售商品被退回的会计分录怎么做?
退回销售商品时，做红字冲销凭证
借：银行存款等(红字)
贷：主营业务收入(红字)
贷：应交税金--增值税(红字)
同时：
借：主营业务成本(红字)
贷：库存商品(红字)
相信大家看完已经知道了对方开的销项负数怎么做凭证，如果你还有其它不明白的地方，欢迎咨询我们老会计答疑，将会针对你的问题，尽力为你解决!
标签: 对方开的销项负数抵扣联怎么处理
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