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收到供应商发票分录应怎么写？
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收到供应商*分录应怎么写?
普通*是含税的,财务人员可根据*金额直接入账.一般可作如下处理:
借:材料采购,原材料,库存商品,管理费用,营业费用等(入账金额即*金额,税率已包含在内)
贷:应付账款,现金,银行存款,其他应付款等
但是普通*一般不能抵扣进项.建议会计尽量收*一般纳税人*,可以抵扣当月的销售*,这样才能少交税或者不交税.
另外需要注意不要收到*和收据,*上必须有税总公章,没有章的只能算收据.
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