位置: 工商财税 - 正文
开了红字发票销售方应怎么账务处理？
发布时间：2023-12-03推荐整理分享开了红字发票销售方应怎么账务处理？，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
开了红字*售方应怎么账务处理?
开了红字*,销售方要根据红字票的记账联,做收入与*销项税额的冲减.
贷:应收账款(或相关科目)
贷:主营业务收入 负数或红数
应交税费---应交*--销项税额 负数或红数
开红字*要符合作废条件的(同时符合以下条件),*注明作废,*软件注明作废.
(一) 收到退回的*联、抵扣联时间未超过销售方*当月;
(二) 销售方未抄税并且未记账;
(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用*码、号码认证不符".
上一篇：自建土地使用权的转让怎么做账？(自建用地是什么性质)
下一篇：专用发票已认证后又红冲如何做凭证？(专用发票已认证怎么退回)
