位置: 工商财税 - 正文
发票明细与实际情况不一致该如何入账?(发票明细与实际送货清单不符)
编辑：rootadmin推荐整理分享发票明细与实际情况不一致该如何入账?(发票明细与实际送货清单不符)，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:发票明细与实际清单不符,但汇总金额相符,发票明细与实际不符,发票明细与实际不符,发票明细与实际清单不符,但汇总金额相符,发票明细与实际不符,发票明细与实际不符,发票明细与实际清单不符,但汇总金额相符,发票明细与实际不符处罚,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
*明细与实际情况不一致该如何入账?
第一、这应该不属于虚开**
第二、应该作废或者申请开具红字*,在重新开具正确的
*开具数量与实际收到不一致能入账吗?
*开具数量与实际收到不一致,如果是暂时性差异,就能入账,如果是永久性差异,就需要调整入账.
比如*数量多,收到的少,少收的以后会再受到,那入账就没问题;*开得少,实际收得多,以后会补*,也是没关系的.
如果不是上述情况,就需要按照实际收到数量入账,不按照*记载数量入账
*入账时应该注意哪些问题?
一、付款原始凭证不局限于*
*是盖有*监制章的,但不能说没有盖*监制章的凭证都不合规.
二、尽量减少"白条"入账
白条,财务上指非正式单据,即:不合法的便条、不合规的单据来充当原始凭证.
如果是以内容不真实的"白条"入账,则是违法行为,不可入账.但在某些特定条件下是允许入账的,如在对外经营活动中确实无法取得*,从真实性的原则出发,允许以相关的自制凭证来入账.
三、*上的项目要全面审核
审核*的名称、*的类型、填制日期和编号、经济业务内容、数量、计量单位、单价和金额、填制单位名称及经办人的签名并盖章等.
在日常的付款中,财会人员也时而看到收到的*时间比*上填写的时间滞后很多,有的还是跨年度的.
五、对*要"验明正身"
定期及不定期地在国地*网站或通过当地的纳税服务中心及本地主管*机关等方式咨询*的真伪,以减少或杜绝*.
六、注意*是否为"阴阳*"
阴阳*是指*的对应联次内容不一致.在审查*时,要看复写的字迹颜色是否相同,正反双面颜色是否一致,内容是否完整,辨别有无局部复写的痕迹.
七、注意*是否"偷梁换柱"
即所提供*与真实业务不匹配.
八、注意*号码是否"紧密相连"
标签: 发票明细与实际送货清单不符
本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/278669.html 转载请保留说明！下一篇：多收不用退的货款怎么做冲减?(多收不用退的货物怎么办)
