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一般纳税人普通发票跨月冲红做账?(一般纳税人普通发票怎么交税)
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一般纳税人普通*跨月冲红做账?
红冲*，就是冲减原销项，然后开具正确的*重新入帐，跨月的就需要开红字*了。
购买方必须暂依照《通知单》所列*税额从当期进项税额中转出，未抵扣*的进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用*后，与留存《通知单》一并作为记账凭证。
根据国税*重新修订关于《*一般纳税人纳税申报办法》规定纳税人开具*和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映，而且数据要与抄*、抵扣信息采集等金税信息完全一致，这就意味着目前我司遇到的已认证的**又被工厂作废时，必须通过红冲**来解决，因此，重申：请业务员务必拿到**时与*单上的信息进行核对以后再交财务进行认证。
*专用*冲红申请流程：
1、开具红字*专用*申请单（盖公章和*专用章）
1.1按要求填写。防伪** →*管理→红字*申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。
1.2开具红字专用*理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证
2、*联复印件（原件查验，复印件盖公章）
3、抵扣联复印件（原件查验，复印件盖公章）
4、开具*的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）开具*的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章）
5、一般纳税人资格证复印件（盖公章）
取到了红字申请单通知书后，如果税控*→负数（如果税局没有提供电子版的，就选择“直接开具”→输入通知书单号→输入*码及*号码，看显示出来的数据是否就是你所要做红字的。确定的话，就放入新的*，打印出来就可以了。负数*的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联*，连同《红字申请通知书》都要保存好，下次购买*的时候，税局验旧的时候后一同检查的。*普通*不过如果跨月，自己可以自行冲红，不用去税局提交申请。直接在税控机上*作就行了。
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