位置: 工商财税 - 正文
当有销项负数发票时如何做会计处理？(出现销项负数)
编辑：rootadmin推荐整理分享当有销项负数发票时如何做会计处理？(出现销项负数)，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:销项负数需要给购买方吗,出现销项负数,有销项负数怎么申报,销项负数会计分录怎么做,销项负数如何做账,出现销项负数,有销项负数的发票怎么做分录,有销项负数的发票怎么做分录,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
当有销项负数*时如何做会计处理？
答：已经作废的*是不能申请红字的，购买方认证的这笔税款不得抵扣，已经抵扣的要作进项税转出，及时联系主管*机关说明情况，并要求销货方重新开具正确*。
因此，如果是当有销项负数*时，做一个红字分录，借贷方向不变，金额会负数。这样的结果是红字的销项税额自然冲销了蓝字的销项税额，再减去当月的进项税额就是当月的应交*，若为负数，则为当月留抵税额。
标签: 出现销项负数
本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/334039.html 转载请保留说明！上一篇：根据退回货款入库单及负数发票怎么做账务？(退回货款给客户怎么做会计分录)
下一篇：总分司与分公司之间调拨原材料的处理是？(总分公司如何承担责任)
