位置: 工商财税 - 正文

增值税申报表如何更正? (增值税申报表如何更正)

编辑:rootadmin

一、增值税申报表如何更正?

推荐整理分享增值税申报表如何更正? (增值税申报表如何更正),希望有所帮助,仅作参考,欢迎阅读内容。

文章相关热门搜索词:增值税申报表如何更正? ,内容如对您有帮助,希望把文章链接给更多的朋友!

在同一所属期内,纳税人提交申报后才发现需要补充申报或申报错误需要进行更正的。若未清缴,可通过申报表作废功能作废原有申报,再进行重新申报;若已清缴,纳税人可通过申报错误更正功能进行更正。申报错误更正后,系统会自动根据前后申报信息判断应补退金额:

1、是应补退金额为正,系统会自动产生应补差额税款,纳税人在缴款期限内通过缴款功能补交税款即可,但如果超过缴款期限,则需要到大厅缴款;

2、是应补退金额为负,即出现多缴税款情况,则请纳税人到主管税务机关申请办理退抵税流程;

3、是应补退金额为零,则系统自动进行应征数据调整,纳税人不需补交税款或办理退抵税流程。

一、申报期内

1、申报成功尚未缴款的,可以在网上直接作废;

2、申报失败的,无需作废,直接重新申报即可;

3、申报成功已经缴款的,无法在网上作废,只能做更正申报;

二、申报期过后

1、申报成功的,无论缴款与否,都无法在网上作废,只能做更正申报;

2、按次申报的KJ类代扣代缴申报表,如果没有缴款,可以在网上作废。

二、预缴增值税申报表怎么写?

有标准的预缴增值税申报表,需要两份,填写公司纳税识别号、公司名称、项目名称、合同金额,把需要缴纳的税款算出来,加盖公章,预约综合服务号,现场取号办理;

三、增值税纳税申报表怎么导出?

1.

【登陆所属地方国税网站】:在登录窗口输入纳税识别号和密码成功登录国税网站。

2.

【查询相关报表】:点击【网上申报】功能,选择【申报查询】,在下拉列表中选择想要查询的税种和期间,例如选择【增值税】,期间选择【年5月】。

3.

【导出】:点击查询结果,即可导出该申报表,注意导出的为PDF格式,有的电脑需要安装PDF阅读器方能观看阅读。

四、增值税申报表怎么作废不了?

电子税务局可提供当期申报表的修改和撤销功能。纳税人在电子税务局上完成当期纳税申报后,如果事后需要进行修改或撤销的,可以登录本省电子税务局,选择“我要办税”,进入“税费申报及缴纳”,再选择“申报更正”,可分别进入“申报错误更正”或“申报作废”,完成当期申报表的修改和作废。

五、预交增值税账务处理,增值税纳税申报表该如何填写?

小规模纳税人预交增值税时,

借:应交税费——应交增值税

增值税申报表如何更正? (增值税申报表如何更正)

贷:银行存款

申报表中填栏“本期预缴税额”

一般纳税人预交增值税是,

借:应交税费——应交增值税——已交税金

贷:银行存款

申报表中填主表第栏“分次预缴税额”,栏=栏+栏+栏+栏

六、开了增值税普通发票后增值税申报表怎么填写?

1、开了普通发票,要记得抄税时除了专用发票汇总表,还要打印普通发票汇总表。

2、在表一的第3栏,“开具普通发票”那一行填写普通发票数额,要与普通发票汇总表核对。

3、注意填表时自动生成的合计数小数有时和抄税表不一致,可能差0.或0.,要手工按抄税表数额修改。不然清不了IC卡。 填完表一表二,主表自动生成。

七、差额征收企业增值税申报表如何填?

1. 将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料(三)》,利达劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税,则该项业务均填列在第5栏。

①将差额扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额填入“本期服务不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”。

②第2列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期初余额”应为“0”。

③将本期产生的可以差额扣除的填入“本期发生额”,“本期应扣除金额”应为2、3列的合计额。

④“本期实际扣除金额”应为。本列≤第4列且本列≤第1列。

⑤第6列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期末余额”:填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额。本列=第4列-第5列=0。

2.将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》

①将开具发票的(差额扣除前)不含税销售额及税额分别填入9b栏“开具其他发票”项下的3、4列。

②9b栏第9列“合计”“销售额”应为,9b栏第列“合计”“销项(应纳)税额”为,9b栏“合计”“价税合计”为。

③第9b栏列“服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”应为可差额扣除的(按《增值税纳税申报表附列资料(三)》第5列对应第5栏数据填写)。第9b栏次、列差额扣除后的含税销售额和应纳税额分别为、。

3. 由于选择按照5%征收率简易办法计税,则取得的增值税专用发票对应进项税额元不得抵扣,不用填入增值税纳税申报表中。

4.将差额扣除前的不含税销售额填入《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第5栏“一般项目”“本月数”,栏、栏、栏、栏“一般项目”“本月数”均填列“”。

八、增值税申报表填错了怎么改?

网上申报只要已经上传了数据,自己就无法再进行修改,可以去税务大厅办理更正申报数据的手续。财务报表是报税资料的辅助报表,分别申报不同的税种,财务报表也是跟随进行报送的。企业所得税年度纳税申报表填错可以修改,一般主管税务机关允许2-3次修改。操作步骤是:

1、申请撤销申报;

2、重新申报。企业所得税年度申报表由一个主表、十多个附表组成,所以具体填写内容较多。

九、增值税纳税申报表哪里可以下载?

答:电子税务局里面,办税服务——申报纳税——填表申报——空白电子报表下载

十、为什么打不开增值税纳税申报表?

这是网络问题,主要原因是使用的人多而资源又相对少造成的,该系统在维护。

增值税纳税申报表 是增值税一般纳税人在纳税申报时,必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(专用/普通)发票使用明细表》、《增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》等三个附表。新的《增值税纳税申报表》(一般纳税人用)分浅绿和米黄两种颜色,浅绿色适用于增值税A类企业,米黄色适用于增值税B类企业。三个附表则统一为白色。新的《增值税纳税申报表》(一般纳税人用)从年1月1日起启用。在没有认定增税A类企业之前,所有增值税一般纳税人均使用米黄色申报表。纳税申报表由市局统一印制,各征收分局在月日前到市局征管处领取新表。各分局在使用新表的过程中如有问题,请及时报告市局征管处。

标签: 增值税申报表如何更正

本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/392370.html 转载请保留说明!

上一篇:消费税申报详细步骤? (消费税申报流程图)

下一篇:印花税保存后没申报如何再申报? (印花税当期没有发生可以不用申报吗)

  • 应补退税是什么意思(应补退税额较少是什么意思)

    应补退税是什么意思(应补退税额较少是什么意思)

  • 企业所得税税款为什么不能税前扣除(企业所得税税款可以税前扣除吗)

    企业所得税税款为什么不能税前扣除(企业所得税税款可以税前扣除吗)

  • 税收特征是什么?(税收 特征)

    税收特征是什么?(税收 特征)

  • 会计账簿错弊有哪些表现?(会计账簿错弊有哪些)

    会计账簿错弊有哪些表现?(会计账簿错弊有哪些)

  • 高新企业收到政府补助怎么做账(高新企业收到政府补贴怎么做账)

    高新企业收到政府补助怎么做账(高新企业收到政府补贴怎么做账)

  • 生产车间工资社保费计入什么科目(生产车间职工工资)

    生产车间工资社保费计入什么科目(生产车间职工工资)

  • 应税劳务和应税行为的区别(应税劳务和应税服务不合理列支的有哪些)

    应税劳务和应税行为的区别(应税劳务和应税服务不合理列支的有哪些)

  • 无法支付的应付账款如何进行税务处理(无法支付的应付账款转销)

    无法支付的应付账款如何进行税务处理(无法支付的应付账款转销)

  • 商品销售返利如何进会计科目(产品销售返利模式)

    商品销售返利如何进会计科目(产品销售返利模式)

  • 小微企业随增值税减免的附加税费怎么做会计分录?(小微企业增值税收优惠政策)

    小微企业随增值税减免的附加税费怎么做会计分录?(小微企业增值税收优惠政策)

  • 资产减值损失如何进行结转?(资产减值损失如何结转本年利润)

    资产减值损失如何进行结转?(资产减值损失如何结转本年利润)

  • 报税的销售额怎么填写呢(报税的销售额怎么改数字)

    报税的销售额怎么填写呢(报税的销售额怎么改数字)

  • 自然人税收系统怎么隐藏离职人员(自然人税收系统怎么添加人员)

    自然人税收系统怎么隐藏离职人员(自然人税收系统怎么添加人员)

  • 生产企业废料怎么进行账务处理?(生产废料怎么处理会计分录)

    生产企业废料怎么进行账务处理?(生产废料怎么处理会计分录)

  • 资产处置收益的账务处理怎么做?(资产处置收益的项目有哪些)

    资产处置收益的账务处理怎么做?(资产处置收益的项目有哪些)

  • 车辆保险费用的会计分录(车辆保险费用的申请模板)

    车辆保险费用的会计分录(车辆保险费用的申请模板)

  • 生育保险具体待遇包括什么?(生育保险具体待遇是什么)

    生育保险具体待遇包括什么?(生育保险具体待遇是什么)

  • 预计可变现净值如何做会计分录?(预计可变现净值与账面成本的关系)

    预计可变现净值如何做会计分录?(预计可变现净值与账面成本的关系)

  • 本月电费已交未收到增值税专用发票怎么做账?(电费已支付未充值)

    本月电费已交未收到增值税专用发票怎么做账?(电费已支付未充值)

  • 子公司注销债务转母公司分录?(子公司注销债务如何处理)

    子公司注销债务转母公司分录?(子公司注销债务如何处理)

  • 涉密人员保密教育抓好什么环节? (涉密人员保密教育培训可以采取)

    涉密人员保密教育抓好什么环节? (涉密人员保密教育培训可以采取)

  • 福建省有高原地形吗? (福建是高原还是平原)

    福建省有高原地形吗? (福建是高原还是平原)

  • 免税进账转出怎么填表
  • 房地产开发公司组织架构
  • 允许税前扣除的项目
  • 一般纳税人购买二手车可以抵扣嘛
  • 未认证发票有时间限制吗
  • 航天金税的服务费如何抵扣
  • 发票二维码只有一半可以收吗
  • 制造业主要生产工艺
  • 个税父母赡养抵扣3000
  • 制造企业售后服务方案
  • 违规费用处理
  • 出口退税金额和进项税额不一致
  • 无法执行合同的说明函
  • 小规模纳税人的税率是多少
  • 增值税失控发票什么意思
  • 个体工商户开票金额超过核定了咋办
  • 小规模纳税人城镇土地使用税减免政策
  • 加计抵减10%会计分录用营业外收入还是其他业务收入
  • 超出标准的公积金怎么交
  • 当月支付费用当月收到发票
  • 企业所得税是根据什么申报的
  • 视同销售的计税依据
  • 支付征地补偿款怎么开具增值税发票
  • windows11如何
  • 房屋扩建折旧年限怎么算
  • 辞退补偿金怎么算n1吗
  • win11系统开机密码怎么修改
  • 营改增开始时间
  • annaconda安装opencv
  • 项目竣工决算审计与工程结算审核的区别是
  • 增值税发票半年能开吗
  • 微前端Qiankun 子应用css后加载问题
  • 装饰工程开票项目
  • php sha1加密 解密
  • 工伤死亡 赔偿
  • react redux reducer
  • 兼职人员需要
  • MongoDB的Master-Slave主从模式配置及主从复制要点解析
  • 金蝶k3如何设置现金流量表取数公式
  • 矿泉水发票能否抵税
  • 公司基本户里的钱有利息吗
  • 小规模纳税人企业所得税征收标准
  • 预收账款退款的会计处理
  • 材料估价入库发票收到如何记账
  • 餐饮企业餐具计入什么科目
  • 公司买车赠送给个人,怎么交税
  • 应收账款对应什么会计科目
  • 无发票材料可以入材料账吗
  • 企业取得生产或制造某项财产物资时
  • 增值税专用发票几个点
  • 票折费用是什么意思
  • 专用发票与普通发票图片
  • 未开票收入下月开票会计分录
  • 投资收益主要包括哪些
  • 累计折旧减少记哪方
  • 应当设置会计机构的单位有
  • 纸嫁衣6第四章攻略全文图解
  • adguard安全性
  • linux卸载安装
  • 有没有类似window的免费软件
  • win单击变双击
  • 电脑window8系统怎么样
  • win10系统升级后共享打印机不能用
  • js中的函数
  • css布局的经典网站
  • shell脚本入门详解
  • shell中的注释用什么表示
  • 基于android的简单程序
  • unity3D关于公共安全内容制作
  • js日历插件
  • java教程
  • jquery滚动插件
  • javascript面向对象 第三方类库
  • 小规模纳税人季报网上申报流程
  • 增值税纳税申报操作流程
  • 二手车公司如何运营
  • 简述进料加工对中国的意义
  • 县里的附加税
  • 新土地管理法37条解释
  • 普通发票管理系统官网
  • 免责声明:网站部分图片文字素材来源于网络,如有侵权,请及时告知,我们会第一时间删除,谢谢! 邮箱:opceo@qq.com

    鄂ICP备2023003026号

    网站地图: 企业信息 工商信息 财税知识 网络常识 编程技术

    友情链接: 武汉网站建设