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当月专票作废流程？ (当月专票作废流程)

编辑：rootadmin

一、当月专票作废流程？

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当月发票作废，一般发票开具后上传成功，这份发票需作废后也要上传填开作废成功。作废的发票要到税务大厅去作验旧处理，否则影响购票份额。

二、专票当月作废是正数作废吗？

是的

一、当月开具的增值税专用发票作废的操作方法：进入系统→发票管理→发票开具管理→已开发票作废→选择欲作废的发票号码→点击“作废”按钮→系统弹出“作废确认”提示框→确定→作废成功。

二、税总货便函年第号相关规定：纳税人在开具增值税专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。

作废增值税专用发票须在新系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质增值税专用发票(含未打印的增值税专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

同时具有下列情形的，为本条所称作废条件：

(一)收到退回的发票联、抵扣联，且时间未超过销售方开票当月;

(二)销售方未抄税且未记账;

(三)购买方未认证，或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“增值税专用发票代码、号码认证不符”。

三、专票作废流程？

当月开具发票，当月作废，打开开票软件点击发票查询，找到需要作废的那张发票，拉到最后点击作废，开具的这张专票就作废了。

四、电子专票作废流程？

当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该发票未汇总上传，则可进行发票作废处理。

1.已开专/普票作废流程

点击【发票管理】-【发票作废管理】-【已开发票作废】菜单项，系统弹出【已开发票作废】窗口。

【查看原票】，便可查看发票票面详细信息。

点击【作废】。

作废成功，会弹出【作废成功】提示信息。

2.未开发票作废流程

点击【发票管理】-【发票作废管理】-【未开发票作废】菜单项，弹出未开发票确认窗口。

选择发票类型，系统自动带出发票代码、当前号码、终止号码及剩余份数，填写需要作废的份数。

点击【确定】，提示【确定作废当前发票段？】，点击【确定】，未开具发票段作废成功。

3.普通发票、电子发票红冲流程

点击【发票管理】-【已开发票查询】，选择【查看原票】。

点击左下角【负数开具】。

核对信息无误后，点击【确定】。

发票填开的界面会跳出整个票面信息，点击【开具】

做账报税是每一个财务人员的看家本领，必备的基本功，没有这项技能简直是对财务工作无从下手。

五、专票作废详细流程？

1、通常有两种方式,一是全部联次注明作废字样或加盖作废戳记作废;二是通过开具红字专用发票作废

2、根据国税发〔〕号文件规定,增值税一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回,开票有误等情形,收到退回的发票联,抵扣联符合作废条件,按作废处理;开具时发现有误,可即时作废

六、专票跨月作废流程？

增值税专用发票如果是跨月了又需要作废的，那么在系统是不能进行作废处理的，需要联系购货方先将对应发票的红字信息表在系统进行开具，开具完成后，销货方重新开具红字发票来进行冲抵。并且购货方需将春红的发票退回。增值税专用发票本月的话是可以直接进行系统作废，如果跨月都只能进行红字信息表的，开具后开红字发票来充好了。

七、专票当月作废下月可以验旧吗？

专票当月作废下月验旧可以的。

专票作废不能跨月，只能当月操作，但是专票验旧没有要求具体的时间，企业可以自行决定验旧时间，只是企业需要先确认该发票已经开具或者已经在开票系统内作废，不然不能进行验旧操作，发票的验旧在电子税务局发票管理项目下操作即可。

八、专票当月开错了可以作废吗？

可以作废

1、增值税一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。

作废条件：

(1)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(2)销售方未抄税并且未记帐;

(3)购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

2、增值税一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。销售方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。